Статистика ВК сообщества "Оформление налоговых вычетов, 3-НДФЛ"

Утвержден производственный календарь на 2023 год

В 2023 г. будут следующие дни отдыха:

с 31 декабря 2022 г. по 8 января 2023 г. (9 дней);

с 23 февраля по 26 февраля (4 дня);

8 марта;

с 29 апреля по 1 мая (3 дня) и с 6 по 9 мая (4 дня);

с 10 по 12 июня (3 дня);

с 4 по 6 ноября (3 дня)

Семьи с детьми освобождаются от налога при продаже жилья независимо от срока владения.

Но должны быть соблюдены одновременно 5 условий:

Налогоплательщик или его супруг являются родителями двух или более несовершеннолетних детей (или детей до 24 лет, если они обучаются очно);
Новая недвижимость должна быть приобретена в тот же календарный год, в котором продана старая или не позднее 30 апреля следующего года;
Общая площадь приобретенного жилья или его кадастровая стоимость должны быть больше, чем в проданном объекте;
Кадастровая стоимость проданного жилья не должна превышать 50 млн. рублей;
На момент продажи жилого помещения ни у гражданина, ни у его детей не должно быть в собственности другого жилья, площадь которого в совокупности больше 50% площади приобретенного жилья.

P.S. Внимание! Действует задним числом, а именно: в отношении доходов от продажи, полученных с 1 января 2021 года!

Основание:
ФЗ от 29.11.2021 № 382 – ФЗ

Теперь не нужно сдавать налоговую декларацию, если имущество продано дешевле 1 млн и 250 тысяч соответственно

Поменялся порядок представления
декларации по форме 3-НДФЛ при продаже недорогого имущества. Подписан соответствующий Федеральный закон от 02.07.2021 № 305-ФЗ.

Больше не нужно будет подавать в инспекцию налоговую декларацию при продаже недвижимого имущества (жилых домов, квартир, комнат, садовых домов или земельных участков) на сумму до 1 млн рублей, а также иного имущества (транспорта, гаражей и т.д.) – до 250 тыс. рублей. Указанные суммы - это размер действующих имущественных налоговых вычетов по НДФЛ. Раньше приходилось сдавать "нулевую" декларацию, указывать доход и заявлять вычет в 1 млн/250 тысяч.
Теперь в таких случаях декларацию сдавать не нужно.
Надеемся, что налоговая будет получать оперативно информацию о сумме сделки из Росреестра/ГИБДД, в противном случае все равно продавцу придется высылать договора в налоговую для подтверждения суммы продажи.

P.S.
Распространяется на лиц, продавших имущество начиная с 1 января 2021 года.

Налогообложение банковских депозитов

Напомним, что с 1 января прошлого 2021 года налогом облагаются проценты по банковским вкладам.

Проценты облагается налогом не полностью. Как посчитать сумму, которая не облагается?
Не будет облагаться налогом сумма в размере 1млн умноженная на ключевую ставку на 1 января текущего года.
Например, ключевая ставка на 1 января 2021 года равна 4.25%. Не облагается налогом сумма процентов 1000000*4,25%= 42500 по всем вашим вкладам.
Если у вас несколько вкладов, и сумма полученных процентов по всем ним составила, к примеру, 80000 - то 42500 не облагается налогом, а оставшиеся 37500 попадают под 13% и налог составит 37500*0.13= 4875 р

Отчитываться в налоговую по этим доходам не нужно. Банки самостоятельно передадут информацию в налоговую и, если вы попадаете под налог, то вы получите уведомление из налоговой с суммой к уплате.

Закон действует с 2021 года. За 21 год налог нужно заплатить в 22 году, за 22 год - в 23 и тд.

А вы знаете обо всех возможных вариантах получения вычетов? На самом деле их немало.

Перечислим основные ситуации, когда вам полагается вычет:

- вы оплатили лечение зубов, платные роды, ведение беременности. консультацию врача
- увеличили грудь (а может уменьшили), сделали липосакцию
- даже просто сходили к косметологу в клинику с лицензией(!) для чистки лица или лазерной эпиляции или делали массаж
- делали любые анализы в Инвитро или Гемотесте, тесты на Ковид, анализ крови, УЗИ, МРТ и прочее
- покупали лекарства по рецепту врача
- у вас есть дети - вычет просто за то что они есть
- вы оплачиваете обучение детей (кружок в садике, бассейн, музыкальная школа, спортивная школа, школа искусств)
- вы оплачиваете частный садик или школу для ребенка, дополнительные занятия английским, подготовка к школе и прочее
- вы учились в автошколе (или ваш брат, сестра)

Ну и всем известные вычеты при покупке квартиры, строительстве дома, внесение денег на ИИС...

За что еще вы получаете вычеты?

С 01.01.2021 года закончился мораторий на взыскание неустойки за просрочку передачи квартиры

☝ Если у вас просрочка с января этого года, вы снова можете рассчитывать на неустойку за ожидание жилья.

Также, с застройщика можно взыскать убытки за недостатки, обнаруженные при приемке квартиры.

Если вы не сообщили в налоговую о доходах (не сдали налоговую декларацию)

С 15 июля 2021 года у налоговых органов появилась возможность "бездекларационной" проверки ваших доходов.

Как было раньше:
Вы могли просто не сдавать налоговую декларацию и большинству несдавших ничего за это не было. Из налоговой приходили письма с требованием сдать декларацию. Налогоплательщик просто игнорировал эти письма и не получал как правило даже штрафов.

Как стало теперь:
Если налоговый орган не получит от вас декларацию до 30 апреля - может сам начать проверку на основании полученных документов от Росреестра и прочих госорганов.
Результаты проверки будут не в пользу налогоплательщика - при проверке не учтут ни вычеты, ни суммы ваших расходов на приобретение. Сначала вы получите письмо с требованием предоставить декларацию, если не предоставите - налоговый орган сам проведет проверку и пришлет уже требование об уплате налога с указанной суммой. Неуплата повлечет судебную задолженность и взыскание долга через приставов. Плюс пени и штрафы.
Однако у вас будет возможность все же сдать декларацию и при наличии оснований уменьшить сумму, которую насчитают в налоговой.

P.S. Распространяется на получение доходов, полученных с января 2020г
P.P.S. На основании изменений в ст. 88 Налогового Кодекса, внесенных 325 Федеральным законом от 29.09.2019 года

С 1 января уведомления о праве сотрудника на вычет инспекции будут самостоятельно передавать работодателям

В 2022 году работодатели как и прежде будут предоставлять социальные и имущественные вычеты. Однако уведомление о праве на вычет им будет направлять сама инспекция (после обращения к ней работника).

Как было: Работнику нужно было посетить налоговую и написать там заявление. Через месяц ему в налоговой выдавали разрешение, которое он получал в налоговой и относил на работу.

Теперь будет: работник как и прежде также пишет в налоговой заявление и прилагает документы на вычет. Но за разрешением идти уже не нужно, его на работу передаст сама налоговая.

На основании ФЗ от 20.04.2021 N 100-ФЗ

Вычет на обучение

Какие документы нужны для оформления

Вам понадобится:
Договор на обучение
Квитанции об оплате
Лицензия образовательного учреждения (не нужна, если указана в шапке договора)
Паспорт и ИНН, если лично пойдете в налоговую
Справка 2-НДФЛ (если ее на момент подачи заявки ещё нет в личном кабинете)
Ваши реквизиты - для указания в заявлении на возврат денег
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
Если вычет подаётся за обучение ребёнка - то потребуется свидетельство о рождении.

Подаём документы либо через личный кабинет, либо отправляем почтой России, либо лично сдаем в свою налоговую инспекцию по прописке